ISA계좌 장점, 단점 총정리!

 

1. ISA계좌에 가입하여야 하는 이유(장점)

#1. 이자, 배당소득에 대한 비과세 혜택이 있는 계좌

연봉 5,000만원 이하는 서민형으로 전환, 서민형 같은 경우는 400만원까지 비과세 혜택!
연봉 5,000만원 이상은 비과세 혜택은 200만원

서민형 신청방법
① 국세청 홈텍스에서 소득확인증명서를 발급
② 발급받은 증명서를 증권사에 제출

 

구분	일반증권계좌	일반형 ISA계좌	서민형 ISA계좌
배당금	1,050만 원
비과세한도	-	200만 원	400만 원
과세대상 금액	1,050만 원	850만 원	650만 원
세율	15.4%	9.9%
배당소득세	161만 7,000원	84만 1,500원	64만 3,500원
실수령액	8,883,000원	9,658,500	9,856,500원

 

#2. 복리효과

ISA계좌에 가입하면 절세로 인한 복리효과를 극대화 할 수 있습니다. 

복리이자, 단리이자 부리하는 방식에 차이가 있습니다.
*부리(附利): 이자가 붙는다는 의미
① 단리: 원금에 대해서만 이자를 적용하는 것
② 복리: 이자까지 더한 원금에 또다시 이자를 계산하는 것

#3. 분리과세

1억을 ISA계좌에 넣고 5% 수익을 받은경우, 1억 500만원 되어 500만원 금융소득 발생
① 400만원은 서민형 혜택을 받아서 비과세 해택
② 나머지 100만원에 대해서도 15.4%를 떼는게 아니라 9.9%만 분리과세
*분리과세는 더 좋은게 종합과세나 금융투자소득과세에 해당되지 않음
*금융투자소득과세: 금융투자와 관련해 발생한 양도소득에 대해 과세하는 제도

 

#4. 최대금액

1년에 2,000만원씩 5년동안 1억원 까지 예금이 가능
*올해 1,000만원 밖에 못 넣은 경우 내년에 3,000만원까지 가능

 

#5. 손익통산 기능

손해와 이익을 통합하여 계산
주식에서 200만원 수익, 채권에서 100만원 손해를 본경우 100만원의 수익에 대하여 세금부과 

 

 

 

2. ISA계좌 주의사항(단점)

#1. 3년간 의무가입 기간

ISA계좌는 3년이 되었을때 세금을 한꺼번에 계산
*ISA계좌에 돈을 넣을때는 3년 정도는 장기간 투자를 하겠다는 마음으로 투자

 

#2. 해외주식 투자 불가능

해외주식은 투자가 불가능 하기때문에 해외 종목에 투자하고 싶은 분들에겐 적합하지 않습니다.
※ 해외 지수를 추종하는 국내 상장형 ETF, ETN을 이용하면 간접 투자 가능

 

#3. 납입한도 및 중도인출

총 납입한도가 1억 원이라고는 하나 연간 넣을 수 있는 금액이 2천 만원에 불과
또한, 중고인출은 원금에 한해서 가능하기 때문에 의무가입 기간이 종료되기 전까지는 투자수익을 출금할 수 없음

 

#4. ISA는 중개형으로 개설해야 함 (수수료가 가장 저렴한 증권사 선택)

은행가서 오프라인으로 ISA계좌개설을 요청하는 경우 신탁형이나 일임형으로 개좌개설
※ 신탁형과 일임형은 높은 수수료를 부과함
*일임형ISA: 고객이 전문가에게 자산운용을 맡기는 것
*신탁형ISA: 고객이 전문가에게 지시하며 자산을 운용
*중개형ISA: 투자자가 자유롭게 운용할 수 있는 ISA계좌

세전 1억 500만원(수익 5%일때)
#ISA계좌가 아닌 일반계좌의 경우: 1억 423만원(이자에 대해 15.4%의 세금 적용)
#일임형, 신택형 ISA계좌를 사용한 경우: 1억 395만원(원금와 수익에 대해 1%수수료를 적용)

 

 

2024.04.07 - [분류 전체보기] - ISA계좌에 꼭 가입하여야 하는 이유!! (납입 및 비과세 한도 상향)

ISA계좌에 꼭 가입하여야 하는 이유!! (납입 및 비과세 한도 상향)